范本：采购计划控制程序

1　目的

为编制采购计划，配合公司采购计划管理制度的推行，特制定本程序。

2　适用范围

本公司采购计划的制订，除另有规定外，悉依本程序处理。

3　采购计划的编制

3.1　编制采购计划的作用。

3.1.1　预估用料数量、交货期，以防止断料。

3.1.2　避免库存过多、资金积压、空间浪费。

3.1.3　配合生产、销售计划的顺利达成。

3.1.4　配合公司资金运用、周转。

3.1.5　指导采购工作。

3.2　编制采购计划的依据。制订采购计划时，应考虑经营计划、物品需求部门的采购申请、年度采购预算、库存情况、公司资金供应情况等相关因素。对经营活动的急需物品，应优先考虑。

3.3　采购计划的种类。

3.3.1　年度采购计划。根据公司年度经营计划，在对市场信息和需求信息进行搜集和分析的基础上，依据跟往年历史数据的对比情况，权衡所制订的计划。

3.3.2　季度采购计划。在对年度采购计划进行分解的基础上，依据上季实际采购情况、库存情况、下季度需求预测、市场行情等所制订的当季采购计划。

3.3.3　月度采购计划。在对年度采购计划进行分解的基础上，依据上月实际采购情况、库存情况、下月度需求预测、市场行情等所制订的当月采购计划。

3.3.4　日采购计划。在对月度采购计划进行分解的基础上，依据各部门每日生产所需物品的汇总，经审核后制订的采购计划。

3.3.5　日常生产需求计划。根据每天的生产情况、物品日常消耗情况、库存情况，各部门向采购部报送的日采购需求计划。

3.4　采购申请提出及审批权限。

3.4.1　物料使用部门填写采购申请表应注明物品的名称、数量、规格、需求日期、参考价格、用途、技术要求、供应商（参考）、交货期、送货方式等。

3.4.2　各种物品采购申请的提出及审批权限的相关规定见下表。

3.4.3　上表所列各类物品如果在年度预算外或超过年度预算，按超预算的审批程序办理，最终审批人为总经理。

3.4.4　采购申请表应注明材料的名称、规格与型号、数量、需求日期、参考价格、用途、技术要求、安装尺寸、生产厂家（参考）、交货期、是否直发现场（若是直发现场，应注明地址）。

3.4.5　部门负责人或授权人审核本部门的采购申请表时，应检查采购申请表的内容是否准确、完整，若不完整或有错误应及时予以纠正。

3.4.6　经审批后的采购申请表由采购部审核汇总。审核内容包括采购申请表的各栏填写是否清楚、是否跟合同内容相符合、是否在预算范围内、是否在审批范围内以及是否有相关负责人的审批签字等。

3.5　编制采购计划的步骤。

3.5.1　明确销售计划。

3.5.1.1　企业于每年年底制定下一年度的营业目标。

3.5.1.2　市场营销部根据年度目标、客户订单意向、市场预测等资料，进行销售预测，并制订下一年度的销售计划。

3.5.2　明确生产计划。

3.5.2.1　生产部根据销售预测计划，以及本年度年底预计库存与下一年度年底预计库存，制订下一年度的生产预测计划。

3.5.2.2　物控人员根据生产预测计划、物料清单、库存状况，制订下一年度的物料需求计划。

3.5.2.3　各物料使用部门根据年度目标、生产计划，预估下一年度各种消耗物品的需求量，编制预估计划。

3.5.3　编制采购计划。

3.5.3.1　采购部汇总各种物料、物品的需求计划。

3.5.3.2　采购部编制下一年度采购计划。

3.5.4　编制采购计划时，应注意以下所列事项。

3.5.4.1　采购计划要避免过于乐观或保守。

3.5.4.2　企业年度目标达成的可能性。

3.5.4.3　销售计划、生产计划的可行性和预见性。

3.5.4.4　物料需求信息与物料清单、库存状况的准确性。

3.5.4.5　物料标准成本的影响。

3.5.4.6　保障生产与降低库存的平衡。

3.5.4.7　物料采购价格和市场供需可能出现的变化。

4　采购计划的管理

4.1　采购计划由采购部根据审批后的采购申请表制订，日采购计划由采购部经理批准执行，月度采购计划报请营运副总经理批准执行，年度采购计划需报请公司总经理审批。

4.2　采购计划应同时报送财务部审核，以利于公司资金的安排。

4.3　采购计划专员应审查各部门申请采购的物品是否能由现有库存满足或有无可替代的物品，只有现有库存不能满足的申请采购物品才能列入采购计划。

4.4　如果采购申请表所列的物品为公司内其他部门所生产的产品，在质量、性能、交货期、价格相同的情况下，必须采用本公司的产品，不得列入采购计划。

4.5　请购部门下达给采购部的采购申请表，应分类列表，且必须是经过汇总、计划后的材料清单。

4.6　对于无法于指定日期内办妥的采购申请单，必须及时通知请购部门。

4.7　对于已申请的采购物品，请购部门若需要变更规格、数量或撤销请购申请时，必须立即通知采购部，以便及时根据实际情况更改采购计划。

4.8　未列入采购计划的物品不能进行采购。如确属急需物品，应填写紧急采购申请表，由部门负责人审核后，报公司运营副总经理核准后才能列入采购范围。

范本：采购预算编订办法

1　目的

为使企业采购工作顺利进行，特制定本办法。

2　适用范围

本企业每年度的采购预算的编订，除另有规定外，悉依本办法的规定处理。

3　材料预算分类

3.1　根据材料使用，可分为用料预算和购料预算。

3.2　根据编制期间，可分为年度预算和分期预算。

4　预算的编制

4.1　用料预算。

4.1.1　年度用料预算编制。

4.1.1.1　由用料部门依据营业预算及生产计划编制年度用料预算表（特殊用料应预估材料价格），经主管人员核定后，送企划部汇编年度用料总预算转工厂财务部。

4.1.1.2　凡属委托物控部补充的工作，概由物控部按用料部门计划代为编列预算，并通知用料部门。

4.1.1.3　材料预算经最后审定后，由仓储部门严格执行，如经核减，应由一级主管召集相关主管研拟分配后核定，由企划科分别通知各用料部门重新编列预算。属于自行修配者，按4.1.1.2的规定办理。

4.1.1.4　用料部门用料超出核定预算时，由企划部门通知仓储部。用料部分，超出数在10%以上的，应由用料部门提出书面理由，呈转一级主管核定后办理。

4.1.1.5　用料总预算超出10%的，由企划部通知仓储部，由仓储部说明超出原因，并办理追加手续。

4.1.2　分期用料预算。分期用料预算由用料部门编制，凡属委托修缮的工作，物控部按用料部门计划分别代为编列用料预算表，经一级主管核定后，由企划部转送仓储部。

4.1.3　资本支出用料预算。

4.1.3.1　资本支出用料预算，由一级主管根据工程计划，通知企划部按前条的规定办理。

4.1.3.2　资本支出预算，年度有一部分未动用或全部未动用的，其未动用部分不能保留，视情况得在下一年度补列。

4.1.4　未列预算的紧急用料，由用料部门领用料后，补办追加预算。

4.1.5　用料预算除由用料部门严格执行外，仓储部及企划部应给予配合和控制。

4.2　购料预算。

4.2.1　购料预算的编制程序如下。

4.2.1.1　年度购料预算由企划部汇编并送呈审核。

4.2.1.2　分期购料预算由仓储部视库存量、已购未到数量及财务状况编制购料预算表，由企划部送呈审核，并转公司财务会议审议。

4.2.2　经核定的分期购料预算，在当期未动用的，不得保留，其确有需要者，须于下期补列。