前言

随着经济全球化趋势日益明显以及中国等新兴市场的崛起，全球个人财富迅速增长，理财规划业务在各国受到越来越广泛的关注和重视。目前，理财规划业务在发达国家已经比较成熟，形成了一套非常完整的理财体系，也具备一大批优秀的、专业的理财人员。虽然国内理财观念由来已久，但是真正现代意义上的理财体系尚未建成。

根据金融应用型人才的需要，以培养应用型人才为目标的理财专业正迅速成为国内高校金融学科教学科研的焦点之一。本教材以“教学与服务相统一”为特色，与“国家理财规划师”和银行从业“个人理财”资格考证相融合，并适度丰富职业素养与职业发展教育。要求学生在全面分析客户的基础上，就现金与消费规划、退休规划、住房规划、保险规划、投资规划、税收筹划、遗产传承规划等进行全方位设计，形成可执行的综合理财方案。

本教材全面介绍了理财规划的基础理论；系统地介绍了理财规划的基本工作流程和理财规划的工具与技术；以大量案例为基础详尽地分析了如何实现理财规划的动态平衡，并介绍了金融理财规划的具体种类以及如何评估；最后，通过对几个比较典型的综合性金融理财规划案例的分析，使读者能够较为熟练地撰写规划报告。

与其他同类教材相比，本教材在实训实操上具有鲜明特点。第一，时效性。吸收了发达国家金融理财的理论和方法，从更广阔的视角阐述理财方法，对我国的理财实践具有一定的借鉴意义。第二，注重科学性和趣味性的有机结合。为取得更好的教学效果，本教材在各章节设置了“课后阅读”“案例分析”“拓展思考”等栏目，并在部分章节结合我国经济发展的现状特点进行针对性分析。第三，创新性。教材按照理财规划的流程体系进行讲解，理论结构和内容体系思路新颖、体例独特。第四，实用性。本教材在结构上分为理论篇和实务篇，两个部分都充分体现了应用型本科教学和金融理财专业特色，将基础知识、专业理论和理财实践融为一体，有助于学生做好入职前的必要准备，具备胜任实际岗位工作要求和处理操作性事务的综合能力。第五，项目式教学。本教材在实训篇中采用项目教学方法，在项目教学中遵循引导案例、知识介绍、案例分析、情景模拟、职业技能训练、检测反馈的过程，通过螺旋式上升的实践训练，培养学生的各项专业技能，同时在项目中配有小插图、名人名言、阅读材料等栏目，增强了教材的趣味性和可读性。第六，课证结合。本教材在内容设置上兼顾了国家助理理财规划师考试的内容，配备了助理理财规划师考试习题，使学生在学完本教材后具备通过助理理财规划师考试的潜力。

全书分为两个篇章，即理论篇和实务篇。理论篇共6个章节，第1～3章是理财规划概论、金融理财的理论基础以及理财规划的工作流程，阐述投资理财的基本理论、基本概念和基本程序，为以后各章的学习奠定基础；第4、5章是财务与预算分析、投资者分析，阐述理财规划中的投资者客观财务分析和主观行为的分析方法和技巧；第6章是撰写理财规划方案，是理财规划最终成果的表现，从理财规划方案的结构、写作方法、格式等方面介绍理财规划方案的写作。第二篇是实务篇，采用项目式教学方法，包括货币时间价值的计算方法、投资者评估、消费信贷规划、住房规划、教育金规划、保险规划、金融投资规划、退休规划和遗产规划等九个具体的实训章节，主要内容为具体理财项目中的基础知识、产品种类和投资技巧，使学生对投资理财产品有更深入的了解。最后一章是综合投资理财的设计与规划，从全面综合的视角让学生学习如何为客户制定综合投资理财规划。

本教材可作为金融专业、投资理财专业、保险专业、证券专业以及其他相关专业的本科教材，该教材同时适用于高职院校、高等专科学校、成人高校相关专业和应用型本科院校的教学，也可作为投资理财人员的业务用书或供自学使用，并可作为社会从业人士的参考读物。

在编写的过程中，我们直接或间接地借鉴和吸收了相关著作和教科书的成果，部分内容已在书中列出，在此向他们表示衷心的感谢！对西南财经大学出版社编辑的鼓励与支持表示感谢！

书中行文所涉及的人名、公司名、商业银行等均属虚构，仅为实训仿真练习需要，如有雷同纯属巧合。

由于作者学识水平和精力有限，实践经历不足，本教材难免存在不足之处，敬请专家和读者批评指正。

万思杝

2017年12月15日